DIREKTVERSICHERUNGEN

Direktversicherungen sind eine Variante aus den verschiedenen Formen für die betriebliche Altersvorsorge. Durch Entgeltumwandlung werden monatlich bestimmte Beträge aus den Bruttoeinkommen des Arbeitnehmers im Rahmen einer Direktversicherung gespart. Der besondere Vorteil der Direktversicherungen ergibt sich daraus, dass aus diesen Versicherungen sowohl der Arbeitnehmer als auch der Arbeitgeber gleichermaßen profitieren.

Die Beitragszahlungen für die Direktversicherungen sind frei von Sozialabgaben. Arbeitnehmer müssen diese in der Ansparphase auch nicht versteuern. Als Direktversicherungen können entweder zum Beispiel Rentenversicherungen, eine Kapitallebensversicherung oder aber zum Bsp. auch fondsgebundene Lebensversicherungen abgeschlossen werden.

Der jeweilige Vertrag wird vom Arbeitgeber geschlossen, dieser tritt auch als Beitragszahler auf. Der Arbeitnehmer hingegen ist Versicherter und somit Begünstigter aus der Direktversicherung. Dabei können zurzeit jährlich 2.544 Euro steuerfrei in die Direktversicherung eingezahlt werden.
Der Arbeitnehmer bekommt am Ende der Laufzeit des Versicherungsvertrages, frühestens mit Ablauf des 60. Lebensjahres die Versicherung in Form einer Leibrente ausgezahlt. Der Arbeitnehmer als Bezugsberechtigter hat dabei einen direkten Anspruch an das Versicherungsunternehmen. Verstirbt der Arbeitnehmer, sind die Leistungen an seine Hinterbliebenen auszuzahlen. Endet ein Arbeitsverhältnis vor Ablauf der Versicherungszeit, wird der Vertrag auf den Arbeitnehmer übertragen. Eine Direktversicherung kann auch vom Arbeitnehmer selbst bezahlt werden. Ebenso ist die Übertragung zu einem anderen Arbeitgeber möglich. Auch wer sich aus einem Angestelltenverhältnis heraus selbstständig macht, kann den Vertrag aus der Direktversicherung weiterführen oder ihn ruhen lassen.

Am Interessantesten ist die Direktversicherung als Form für die private Altersvorsorge, wenn der Arbeitgeber die Beiträge zusätzlich oder wenigstens zum Teil trägt. Vor dem Abschluss von einer Direktversicherung sollten sich Arbeitnehmer immer über alle Modelle informieren, die es im Rahmen der privaten Altersvorsorge gibt, und sich gegebenenfalls fachkundig beraten lassen. Welches die günstigste Variante ist, ist jeweils von den individuellen Verhältnissen der Einzelnen abhängig.